Le titre de propriété de votre propriété est un concept important à comprendre pour déterminer qui a accès à votre propriété et ce qui adviendra de cette propriété à votre décès. « Titre » est un mot utilisé pour désigner qui (une ou plusieurs personnes) est propriétaire de la propriété et quels droits ils ont sur la propriété (en d'autres termes, dont les noms figurent sur le titre de propriété). « Propriété » désigne quelque chose que vous possédez, comme un compte bancaire, une voiture ou une maison.
Pour comprendre le fonctionnement de vos documents de planification financière et successorale, il est important de comprendre le fonctionnement des titres de propriété. La décision sur la manière de titrer votre propriété est une décision importante, qui peut changer complètement qui peut accéder à votre propriété, quels sont ses droits et qui hérite de vous. Ajouter des copropriétaires à votre propriété peut également donner aux créanciers des copropriétaires certains droits sur votre propriété ! Ces décisions peuvent avoir d’énormes conséquences. Soyez très prudent avant d'ajouter des propriétaires à votre propriété. Vous souhaiterez peut-être consulter un avocat et un fiscaliste avant de le faire. En particulier, si vous pensez avoir besoin d'être admissible à l'assistance Medicaid, vous devriez consulter un avocat spécialisé en droit des personnes âgées ou en droits des personnes handicapées avant d'apporter des modifications au titre de propriété.
- Comment titrer une propriété ?
- Propriété individuelle
- Quels sont les types de copropriété qui s’offrent à moi ?
- Types de transfert direct de propriété
Comment titrer une propriété ?
La propriété peut être détenue/titrée de plusieurs manières et la forme de propriété/titre déterminera les droits d’un propriétaire sur la propriété pendant sa vie ainsi que la manière dont la propriété sera disposée au décès d’un propriétaire. Généralement, il existe trois grandes catégories de propriété/titre de propriété :
- Propriété individuelle
- Possession commune
- (c'est-à-dire copropriété avec droits de survie, locataires en totalité et locataires en commun)
- Propriété par transfert direct
- (c'est-à-dire, désignation de bénéficiaire, payable au décès, transfert au décès et fiducies révocables).
- Remarque : le transfert direct de propriété n’est pas disponible pour les biens immobiliers.
Que signifie posséder une propriété à votre nom individuel (seul en tant qu'unique propriétaire) ?
Si vous possédez une propriété à votre nom individuel (seul et en tant que SEUL propriétaire), alors vous êtes la seule personne à pouvoir accéder et gérer la propriété. En cas de votre handicap, pour qu'une autre personne puisse accéder et gérer la propriété individuelle pour vous, cette personne aurait besoin d'une procuration financière ou devrait demander une tutelle. À votre décès, les biens individuels seront contrôlés par votre testament, si vous en avez un. Dans le cas contraire, ces biens appartenant à des particuliers seront contrôlés par les lois ab intestat du Maryland, qui sont un ensemble de lois qui précisent comment vos biens seront distribués en cas de décès sans testament. Enfin, il est important de noter qu’à votre décès, tous vos biens individuels sont soumis à l’homologation, processus par lequel le tribunal supervise le transfert de vos biens à votre décès. Plus d’informations sur le processus d’homologation se trouvent dans l’article Testaments et autres documents de transfert de propriété.
Quels sont les types de copropriété qui s’offrent à moi ?
Il est possible d’être copropriétaire avec une ou plusieurs autres personnes : c’est ce qu’on appelle la « copropriété ». Il existe trois formes de copropriété, à savoir :
- Locataires au complet
- Copropriété avec droit de survie
- Locataires en commun
En règle générale, lorsque vous possédez un compte bancaire ou un bien immobilier avec une ou plusieurs autres personnes, le titre du compte ou l'acte de propriété reflète la forme de copropriété à laquelle la propriété est titrée. Pour compliquer les choses, ces formes de propriété peuvent parfois être combinées. Par exemple, la propriété d'une maison peut être divisée à parts égales en tant que locataires communs, mais avec 50 % appartenant à un couple marié comme locataires de la totalité, et les 50 % restants appartenant à leur fille. Les décisions concernant les titres de propriété peuvent être assez complexes et vous souhaiterez peut-être consulter un avocat avant d'apporter des modifications.
Que signifie Locataires dans leur Intégralité ?
Les « Locataires en totalité » sont une forme de copropriété réservée aux seuls couples mariés. Cette forme de propriété peut parfois être utilisée pour protéger les biens des créanciers d’un seul conjoint. En effet, les biens qui appartiennent en tant que locataires aux intégralités sont considérés comme appartenant entièrement aux deux époux et non comme appartenant à chacun d'eux à hauteur de 50 % distincts et divisibles. Ainsi, le créancier d’un seul des époux ne peut forcer la vente des biens qui sont également considérés comme appartenant à l’autre époux non débiteur. Lorsqu'il s'agit de comptes bancaires ou de courtage, si l'un des conjoints devient invalide, l'autre conjoint aura toujours accès aux biens du compte ; pour les biens immobiliers, les deux époux peuvent utiliser la propriété, mais si l'un d'entre eux devient invalide et que les biens immobiliers doivent être vendus, l'autre conjoint aura besoin d'une procuration financière ou d'une tutelle pour le faire. Ce type de propriété signifie que si l’un des conjoints décède, le conjoint survivant hérite automatiquement des biens (et, par conséquent, les biens ne seront pas soumis à l’homologation dans le cadre de la succession du conjoint décédé).
Que signifie la copropriété avec droit de survie ?
La deuxième forme de propriété, « copropriété avec droits de survie », peut être utilisée par deux personnes ou plus pour la propriété de tout type de propriété. Alors que la propriété en totalité est une forme de propriété réservée uniquement à un couple marié, la copropriété avec droit de survie est une forme de propriété accessible à deux personnes ou plus, y compris les personnes mariées. Lorsqu'il s'agit de comptes bancaires ou de courtage, si un propriétaire devient invalide, le ou les autres propriétaires auront toujours accès à la propriété du compte. Pour l’immobilier, tous les propriétaires peuvent utiliser la propriété, mais si l’un des propriétaires devient invalide et que la propriété doit être vendue, quelqu’un d’autre aura besoin d’une procuration financière ou d’une tutelle pour le faire au nom du propriétaire handicapé. En cas de décès d’un propriétaire, la propriété du propriétaire décédé sur la propriété est automatiquement transférée au(x) propriétaire(s) survivant(s) (et par conséquent, la propriété ne sera pas soumise à l’homologation dans le cadre de la succession du propriétaire décédé).
Que signifie Locataires en commun ?
La dernière forme de propriété, les « locataires en commun », peut également être utilisée par deux personnes ou plus pour la propriété de tout type d'actif, bien qu'elle soit plus courante dans le domaine de l'immobilier. Avec ce type de propriété, une différence significative par rapport aux autres types de propriété est que chaque propriétaire détiendra une fraction spécifique de la propriété, et chaque propriétaire détiendra généralement cette fraction d'intérêt en tant que propriétaire unique. Les intérêts de propriété peuvent être égaux, mais ce n’est pas obligatoire. Par exemple, un propriétaire peut posséder 80 % de la propriété et un autre propriétaire peut en posséder 20 %. Si l'un des propriétaires décède, la part de la propriété qui lui revient ne sera pas automatiquement transférée aux autres propriétaires, mais sera généralement soumise à une homologation dans le cadre de la succession du propriétaire décédé, qui sera transférée par testament du propriétaire décédé ou aux héritiers décidés par la loi de l'État. .
Quels sont les types de transfert direct de propriété qui s’offrent à moi ?
Il existe trois grandes catégories de propriété par transfert direct :
- Désignation des bénéficiaires
- Payable au décès/Transfert au décès
- Fiducies
Les trois catégories permettent au propriétaire de transférer son intérêt dans une telle propriété directement aux bénéficiaires désignés au décès du propriétaire et, à ce titre, cette propriété n'est pas soumise à l'homologation. Chaque catégorie de propriété par transfert direct est discutée en détail ci-dessous.
Qu'est-ce qu'une désignation de bénéficiaire ?
Les désignations de bénéficiaires vous permettent de transférer des actifs directement à des particuliers, quelles que soient les modalités de votre testament. (Voir l'article sur "Testaments et autres documents de transfert de propriété.) Généralement, une désignation de bénéficiaire est un formulaire dans lequel vous désignez des bénéficiaires qui recevront le solde des biens à votre décès. Les désignations de bénéficiaires sont le plus souvent associées aux polices d'assurance-vie et aux comptes de retraite, mais peuvent également être utilisées avec les rentes et les fonds communs de placement. Du vivant du propriétaire, les personnes désignées comme bénéficiaires n’ont aucun droit d’accès ni de gestion du bien. Cependant, au décès du propriétaire, les biens sont transférés directement aux bénéficiaires désignés de plein droit et, à ce titre, les biens contrôlés par les désignations de bénéficiaires ne sont pas soumis à l'homologation.
Qu’est-ce qu’un compte payable au décès/transfert au décès ?
Les comptes payables au décès (généralement associés aux comptes bancaires tels que les comptes chèques et les comptes d'épargne) et les comptes de transfert au décès (généralement associés aux comptes d'actions et de courtage) permettent au propriétaire de ces comptes de désigner des bénéficiaires pour recevoir le solde de ce compte directement par opération. de droit au décès du titulaire du compte. Du vivant du titulaire du compte, les personnes désignées comme bénéficiaires des droits à décès ou du transfert à décès n'ont aucun droit d'accès ni de gestion du compte. Cependant, au décès du titulaire du compte, le compte passe directement aux bénéficiaires désignés de plein droit et, à ce titre, les biens contrôlés par un compte Payable au décès et/ou Transfert au décès ne sont pas soumis à l'homologation.
Qu'est-ce qu'une fiducie et que se passe-t-il si je transfère mes biens dans une fiducie ?
Un Trust est une relation dans laquelle une partie, connue sous le nom de « Concédant », donne à une autre partie, appelée « Fiduciaire », le droit de détenir des biens ou des actifs au profit d'un tiers qui est le bénéficiaire du Trust. Il existe deux types de fiducies : les fiducies révocables et les fiducies irrévocables. Il existe de nombreuses raisons pour lesquelles les individus peuvent créer une sorte de fiducie. En règle générale, cela peut être fait pour éviter l’homologation ou pour certaines raisons de protection des actifs. Quel que soit le type de fiducie que vous établissez, cela peut avoir de graves conséquences à de nombreux égards, comme la protection des actifs, le divorce, la faillite et votre capacité à apporter des modifications à votre régime à l'avenir. Les fiducies doivent toujours être créées sous les conseils d’un avocat connaissant le domaine du droit des successions et des fiducies.
Qu'est-ce qu'une fiducie révocable?
Une « fiducie révocable » (parfois appelée « fiducie vivante » ou « fiducie vivante révocable ») est un type de fiducie que vous pouvez établir pour vous-même de votre vivant. Vous pouvez transférer vos biens à une fiducie révocable dans laquelle vous seriez le fiduciaire (c'est-à-dire la personne responsable de la gestion des biens) et l'unique bénéficiaire (c'est-à-dire la personne qui reçoit l'avantage financier des biens de la fiducie) de votre vivant. La fiducie peut être modifiée ou révoquée par vous. Vous pouvez transférer la propriété vers et hors de la fiducie selon vos besoins, mais si vous avez une hypothèque sur une maison que vous souhaitez transférer dans votre fiducie, il est préférable d'informer la société de prêt hypothécaire du transfert et d'obtenir son consentement. La maison (ou son produit, si elle est vendue) peut être transférée aux bénéficiaires de la fiducie à votre décès. L’un des avantages de détenir vos biens dans une fiducie révocable est que cela évite les frais d’homologation à votre décès et offre une certaine intimité. L’inconvénient peut être le coût supplémentaire lié à la création de la fiducie et à l’acte de transfert de propriété.
Qu'est-ce qu'une fiducie irrévocable?
Une « fiducie irrévocable » est une fiducie qui ne peut être ni modifiée ni révoquée par vous. Dans certaines situations spécifiques, il peut être avantageux pour vous de transférer vos biens à une fiducie irrévocable dans laquelle vous nommez une autre personne pour agir à titre de fiduciaire et dans laquelle vous, votre famille ou d'autres êtes désignés comme bénéficiaires. L’avantage de la propriété Irrevocable Trust est la préservation de la valeur de la maison pour vos proches. L'inconvénient est la perte de contrôle et le coût de création de la fiducie et du nouvel acte.
Cet article a été adapté du Manuel de planification de la vie et de la santé créé par le Comité de planification de la vie et de la santé des Groupe de travail sur l'accès à la justice Covid-19 du procureur général du Maryland.